Comptabilité analytique des frais généraux Réel (184)








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4Étapes du processus

4.1Contrôle des frais généraux – Écritures au réel

4.1.1Saisie des pièces de compte général


Utilisation

La saisie des pièces de compte général est une activité propre à l’application FI. Pour chaque enregistrement de données à saisir, un objet CO doit être fourni. Ces objets sont ainsi imputés du montant correspondant des coûts.

Procédure

  1. Enregistrez une pièce de compte général. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Ecriture Saisir pièce de compte général

Code de transaction

FB50 (FB50L)

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable comptabilité générale
(SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu du rôle utilisateur

Comptabilité générale Ecriture Ecriture Comptabiliser pièce grand livre

  1. Dans l’écran Saisir pièce de compte général, saisissez les données suivantes :

    Nom de zone

    Description

    Action utilisateur et valeurs

    Commentaire

    Société




    1000




    Date de pièce




    Date du jour

    Exemple

    Date comptable




    Date du jour

    Exemple

    Devise




    EUR




    Compte




    Compte correspondant à une nature comptable

    Exemple: 612100

    D/C




    Debit




    Montant en devise de pièce




    Valeur quelconque

    Exemple: 10000

    Code TVA




    *

    ex: A3

    Calculer TVA




    X




    Centre de coût




    Centre de coûts quelconque

    1101

    Compte




    Compte quelconque

    Exemple: 550000

    D/C




    Credit




    Montant




    *

    Exemple: 10000

    Date de valeur




    Date du jour

    Exemple







    Post




  2. Saisissez les autres écritures de compte général comme indiqué ci-dessus, en utilisant des comptes et des centres de coûts différents.

Résultat

Les coûts primaires sont enregistrés.

4.1.2Transfert des coûts primaires


Utilisation

Dans le transfert basé sur les transactions, vous pouvez enregistrer une nature comptable existante d'un centre de coûts à l'autre (ou vers un autre objet CO). Cette fonction permet essentiellement de corriger dans le module CO les écritures qui ont été enregistrées de façon incorrecte dans les services en amont.

Conditions préalables

Les coûts primaires sont déjà enregistrés dans un objet CO, qui doit être corrigé.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Contrôle de gestion Comptabilité analytique des centres Ecritures réelles Transfert manuel de coûts Saisir

Code de transaction

KB11N

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Contrôleur de gestion

(SAP_NBPR_CONTROLLER-M)

Menu du rôle utilisateur

Contrôle des frais généraux Ecritures réelles Ecritures réelles Saisir transfert manuel des coûts

  1. Dans l’écran Saisir le transfert manuel de coûts primaires, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Date de pièce




Date du jour

Exemple

Date comptable




Date du jour

Exemple

Période




Proposée automatiquement

Exemple

Text










CCtrr (ancien)

Centre de coûts (ancien)

*

ex: 1101

Nature comptable

Nature comptable

*

ex: 612100

Amount




*

ex: 4000

CCtrr (nouveau)

Centre de coûts (nouveau)

*

ex: 1201

Text




*

ex: Correction du centre de coût







Comptabiliser




Résultat

Dès que vous avez saisi une écriture basée sur une transaction, elle est immédiatement prise en compte et mise à jour dans les centres de coûts impliqués. Des postes individuels sont toujours créés pour vous aider à suivre les pièces saisies.

4.1.3Transfert des postes individuels


Utilisation

Le transfert des postes individuels dans le module CO permet généralement de corriger les écritures qui ont été enregistrées de façon incorrecte dans les services en amont.

Conditions préalables

Les coûts primaires sont déjà enregistrés dans un objet CO.

Procédure

  1. Enregistrez une pièce de compte général. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Ecriture Saisir pièce de compte général

Code de transaction

FB50 (FB50L)

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable générale

(SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu du rôle utilisateur

Comptabilité générale Ecriture Ecriture Comptabiliser pièce grand livre

  1. Dans l’écran Saisir pièce de comptabilité générale, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Société




1000




Date de pièce




Date du jour

Exemple

Date comptable




Date du jour

Exemple

Devise




EUR




Compte




Compte correspondant à une nature comptable

Exemple: 612100

D/C




Debit




Montant en devise de pièce




*

ex: 10000

Code TVA




*

ex: A3

Calculer TVA




X




Centre de coût




*

ex: 1101

Compte




*

ex: 550000

D/C




Credit




Montant




*

ex: 10000

Date valeur




Date du jour

Exemple







Comptabiliser




Notez le numéro de la pièce pour les transactions suivantes.

  1. Transférez les postes individuels. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Contrôle de gestion Comptabilité analytique des centres Ecritures réelles Transfert de postes individuels Saisir

Code de transaction

KB61

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Contrôleur de gestion

(SAP_NBPR_CONTROLLER-M)

Menu du rôle utilisateur

Contrôle des frais généraux Ecritures réelles Ecritures réelles Saisir transfert de postes indiv. CO

  1. Dans l’écran Saisir le transfert de postes indi. : sélect. Lg de pièces, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Numéro de pièce




Numéro de la pièce provenant de l’écriture ci-dessus




Société




1000




Exercice comptable




Exercice en cours

Exemple







Executer




Valeur / DevTrans




*

Exemple : 5000

Type d’objet




CTR

Centre de coûts

Imputation 1




*

Exemple : 1101

Text
















Entrer




Valeur




*

Exemple : 2000

Type d’objet




CTR

Centre de coûts

Imputation 1




*

Exemple : 1750

Text
















Entrer




Valeur




*

Exemple : 1264,46

Type d’imputation




CTR

Centre de coûts

Imputation 1




*

Exemple : 1401

Text
















Enregistrer




Résultat

Vous pouvez afficher à tout moment les postes individuels transférés.

4.1.4Enregistrement des ratios statistiques


Utilisation

Vous saisissez les ratios statistiques en tant qu'écritures au réel basées sur des transactions. Ils permettent de calculer les ratios pour le reporting et servent de base à l'imputation par période.

Conditions préalables

Lorsque vous définissez un ratio statistique, vous devez définir ses valeurs caractéristiques.

Vous pouvez définir un ratio statistique sous forme de :

Constante : les constantes sont reportées depuis la période comptable actuelle à toutes les périodes comptables suivantes.

Valeur de totaux : ces valeurs sont enregistrées uniquement dans la période comptable actuelle.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Contrôle de gestion Comptabilité analytique des centres Ecritures réelles Ratios statistiques Saisir

Code de transaction

KB31N

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Contrôleur de gestion

(SAP_NBPR_CONTROLLER-M)

Menu du rôle utilisateur

Contrôle des frais généraux Ecritures réelles Ecritures réelles Saisir ratios statistiques

  1. Dans l’écran Saisir ratios statistiques, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Date de pièce




Date du jour

Exemple

Date comptable




Date du jour

Exemple

Texte










Centre de coût récepteur




*

Exemple : 1101

Ratio statistique




*

Exemple : 1001

Quantité totale




*

Exemple : 4

Texte
















Enregistrer




Résultat

Comme dans les activités précédentes impliquant des écritures au réel, vous pouvez également afficher les enregistrements des ratios statistiques et les annuler, si nécessaire.

4.1.5Reporting


Utilisation

SAP fournit des états prédéfinis pour la comptabilité analytique des centres de coûts. Ces états sont présentés dans une arborescence d'états standard. Ils permettent d'évaluer les données comptabilisées selon différents critères. Diverses fonctions d'analyse sont également disponibles.

Conditions préalables

Les écritures sont effectuées.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Contrôle de gestion Comptabilité analytique des centres Système d'information Etats de la comptabilité analytique des centres Comparaisons pré-budget/réel Centres : Réel/PBudget/Ecart

Code de transaction

S_ALR_87013611

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Contrôleur de gestion

(SAP_NBPR_CONTROLLER-M)

Menu du rôle utilisateur

Contrôle des frais généraux Reporting Centres de coûts Centres : Réel/PBudget/Ecart

  1. Dans l'écran Centres : Réel/P-bdgt/Ecart : sélectionner, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Périmètre analytique




1000




Exercice comptable




Exercice en cours

Exercice en cours

De la période




1

Janvier

A la période




12

Décembre

Version de pré-budget




0

Version budget/réel

Groupe de centres de coût










Ou valeur (centres de coût)










Groupe de nature comptable










Ou valeurs (natures comptables)
















Exécuter




Résultat

L'état affiche les coûts réels et budgétés ainsi que les écarts résultants en valeurs absolues et en pourcentages. Vous pouvez afficher les coûts réels et budgétés au niveau nature comptable et centre de coûts.
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