Clôture de période dans la comptabilité financière (159)








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Déclaration préalable de TVA sur CA


Utilisation

Le menu comptes généraux contient des rapports que vous pouvez utiliser afin d’effectuer la déclaration préalable de TVA sur chiffre d’affaires ainsi que la déclaration annuelle sous forme de liste. Vous pouvez ensuite transférer ces données vers le formulaire de l’administration fiscale. Les données sont évaluées au moyen des documents.

Il n’est pas possible de comptabiliser directement sur le compte de TVA à décaisser, ce qui signifie qu’une écriture de transfert ne peut pas être comptabilisée directement sur le compte de TVA à décaisser. SAP ERP offre les options suivantes pour les écritures de transfert :

  • Vous pouvez générer une session de traitement par lot (Batch input) pour ces écritures de transfert au moyen de la déclaration préalable de taxe sur CA (RFUMSV00).

  • Vous pouvez comptabiliser les montants de taxe sur un compte de TVA à décaisser manuellement (FB41) au moyen de la fonction Comptabiliser TVA à décaisser. Les montants pour la déclaration préalable de taxes sur CA pour lesquels une écriture de transfert a été passée ne seront pas pris en compte le mois suivants car le document créé ne contient aucune spécification TVA.

Cette transaction ne couvre pas la procédure de taxation pour des établissements à l’étranger ou pour des transactions inter-société (Customizing supplémentaire).

Comptabilisation par rapport (RFUMSV00): (recommandé par SAP)

Le rapport génère la déclaration préalable de TVA sur CA et, si nécessaire, une session de traitement par lot va générer les écritures de transfert pour les décaissements TVA.

Lorsque le système génère une session batch-input pour les écritures de transfert TVA à décaisser, un document est préparé pour chaque société. Ce document contient, pour chaque compte TVA, une écriture pour le compte TVA et une écriture pour le compte TVA à décaisser.

Si nécessaire, le rapport remplit le formulaire de déclaration anticipée de TVA sur CA (fonction non couverte, customizing supplémentaire). Le rapport fournit l’état de la TVA pour chaque société, la TVA sur achats/ventes, par transaction, les totaux, indicateurs débit/crédit et les périodes sélectionnées sous forme de tableau. L’état d’impression utilisera ces tableaux pour sélectionner les données pour l’impression. Vous pouvez définir des lay-outs d’impression correspondant à vous besoins et vous pouvez utiliser l’ABAP Listviewer à ces fins.

Conditions préalables



Pour exécuter cette activité, vous devez avoir enregistré des documents. Exécutez les scénarios Grand Livre (156), Comptabilité clients (157) ou Comptabilité fournisseurs (158) en utilisant les données de base de ce document.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, choisissez l’une des options de navigation suivantes :
    Option 1 : Interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable ® Comptabilité financière ® Comptes généraux ® Reporting ® Déclaration TVA sur CA ® Généralités ® Déclaration TVA sur CA ® Déclaration préalable de TVA sur CA

Code de transaction

S_ALR_87012357

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Responsable comptabilité (Suisse) (SAP_NBPR_CH_FINACC-M)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Reporting Déclaration TVA sur C.A.

  1. Sur l’écran Déclaration préalable de TVA sur CA entrer les données suivantes.

    Nom de zone

    Description

    Action utilisateur et valeurs

    Commentaire

    Société




    1000




    Exercice comptable






    Exercice actuel

    Date comptable




    01.xx.yy – 30.xx.yy

    xx = mois actuel

    yy = année actuelle

    Autres sélections:
    Mois d’exercice







    Mois pour lequel vous souhaitez créer la déclaration de TVA sur CA.

    Enreg. TVA à décaisser:
    Batch Input souhaité




    Vide pour mode test

    Ö pour création des données

    Le système crée une liste en mode test et en mode création.

    (Vous pouvez enregistrer manuellement les décaissements TVA (FB41)

    Si Batch Input:
    Type pièce d’écritures




    SA




    Date comptable




    30.xx.yy

    xx = mois actuel

    yy = année actuelle

    Dernier jour du mois pour lequel le rapport doit être créé.

    Date d’échéance de charge TVA






    10 du mois suivant (Exemple)







    Exécuter (F8)




  2. Si vous exécutez une session Batch input:



Vous trouverez des informations sur les sessions Batch input dans la documentation de procédure Exécution du dossier batch input.

Résultat

Le montant à décaisser ou à encaisser vis-à-vis de l’autorité fiscale est enregistré sur le compte de TVA à décaisser.

Vous pouvez transférer le montant du compte < le compte de TVA à décaisser > vers d’autres comptes:

- TVA à recevoir de l’autorité
- TVA à payer à l’autorité
      1. Analyse comparative


Utilisation

Lors des opérations de clôture (mensuelle, trimestrielle, annuelle), vous pouvez comparer les données transactionnelles avec le total des documents enregistrés. A cette fin, le système effectue les contrôles suivants :

       Les données transactionnelles débit et crédit des comptes du Grand Livre, des comptes clients et fournisseurs sont comparées avec les totaux débits et crédit des documents enregistrés. Vous pouvez effectuer cette comparaison pour les documents dans la vue saisie ou dans la vue grand livre.

Si vous exécutez la comparaison dans la vue grand livre et que vous utilisez le fractionnement des documents, le système contrôle si le solde est en réel à zéro pour les documents dont vous avez défini une caractéristique de solde à zéro.

       ^Les données transactionnelles débit et crédit des comptes du Grand Livre, des comptes clients et fournisseurs sont comparées avec les index de l’application (index secondaires). Le système utilise les index d’application pour les comptes gérés sur la base des postes ouverts ou pour l’affichage des lignes de postes.

Conditions préalables

Afin d’effectuer l’analyse comparative, vous devez avoir les autorisations pour les codes société concernés (objet autorisation F_BKPF_BUK).



Fermer les périodes pour lesquels vous effectuez l’analyse comparative. Ceci vous assure qu’aucun changement ne sera effectué dans les valeurs des transactions et les documents. Le rapport s’interrompt en cas de changement dans les données.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, choisissez l’une des options de navigation suivantes :
    Option 1 : Interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Traitements périodiques clôture Vérifier/compter Rapprochement (Nouveau)

Code de Transaction

FAGLF03

Option 2 : SAP Net Weaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable comptabilité générale (SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Reporting Rapprochement

  1. Dans l’écran: Rapprochement entrez les données suivantes:

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Exercice comptable









Société




1000




Ledger




0L

Ledger principal

Entrée de valeurs

Les critères de sélections suivants vous permettent de restreindre l’analyse comparative:

        Sélection générale

Enter les valeurs souhaitées pour Exercice comptable, Société, and Période comptable, et, si applicable, le Ledger.



Effectuez la comparaison pour tous les ledgers utilisant une variante d’exercice commune. Si vous utiliser un ledger avec une variante d’exercice non annuelle, ou un ledger quotidien, vous devez rapprocher ces ledgers séparément.

Ceci est une nécessité, le système sélectionnant toujours la période en question pour le ledger. Par exemple, si vous rapprochez la période 1, c’est le mois 1 (janvier) pour votre ledger principal mais le jour 1 (1er janvier) pour votre ledger quotidien.

        Données traitement parallèle

Afin d’accélérer le traitement, vous pouvez choisir le traitement parallèle. Les documents à traiter sont divisés en paquets pour étapes parallèles. Vous spécifiez combien de documents doivent être combinés dans un lot. Le système traite les paquets en parallèle (simultanément) sur les serveurs d’application que vous avez regroupés dans un groupe de serveurs.

Si vous ne souhaitez pas utiliser le traitement parallèle, entrez 1 dans Nombre d’étapes parallèles. Le traitement parallèle démarre automatiquement si vous introduisez une valeur supérieure à 1 dans le champ Nombre d’étapes parallèles.

        Vue grand livre ou vue saisie

Vous pouvez effectuer l’analyse comparative des documents en utilisant la vue grand livre ou la vue de saisie:

  •         Vue saisie

Les documents dans la vue de saisie sont utilisés pour le rapprochement.

  •         Vue grand livre

Les documents dans la vue de grand livre sont utilisés pour le rapprochement. La vue grand livre permet de restreindre la sélection à un ou plusieurs ledgers, le champ ledger est disponible lorsque vous sélectionnez la vue grand livre.

Vous pouvez également sélectionner la comparaison pièces individuelles pour les documents dans la vue grand livre. Cette fonction permet au système de comparer les documents dans la vue grand livre avec ceux de dans la vue de saisie avant d’effectuer le contrôle des chiffres transactionnels.Il s’agit du contrôle le plus détaillé, mais également de celui qui prend le plus de temps.

Résultat

L’écran affichant les résultats de l’analyse comparative est divisé en deux parties. Dans les deux parties, les fonctions du SAP Listviewer ALV, telles que le tri, sont à votre disposition. Pour plus d’information, vérifier la documentation de la Bibliothèque SAP sous : SAP NetWeaver ® Application Platform ® ABAP Technology ® UI Technology ® Controls & Control Framework for SAP GUI ® SAP List Viewer.

Partie supérieure de l’écran

Seuls les écarts sont affichés dans la partie supérieure de l’écran:

        Vue saisie

Les écarts sont groupés par devise et type de compte. L’affichage contient les comptes du Grand Livre et des subledgers.

        Vue grand livre

Les écarts sont groupés par ledger, et le ledger principal est affiché en premier.

Partie inférieure de l’écran

        Vue grand livre sans comparaison des pièces individuelles

Vous pouvez afficher les messages de confirmation pour chaque compte du grand livre. Sélectionnez, Messages confirm.

        Vue grand livre avec comparaison des documents

De plus, vous disposez d’un message d’erreur au niveau de chaque document (par exemple, si un montant de la vue grand livre ne correspond pas à un montant de la vue de saisie).
      1. Clôture de la période comptable précédente


Utilisation

Cette activité vous permet de clôturer la période comptable précédente.

Conditions préalables

-

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, choisissez l’une des options de navigation suivantes :
    Option 1 : Interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Environnement Options en cours Ouvrir et clôturer les périodes comptables

Code de transaction

S_ALR_87003642 (OB52)

Option 2 : SAP Net Weaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable comptabilité générale (SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Clôture de période Ouvrir et clôturer les périodes comptables

  1. Dans l’écran Modifier vue: Périodes société: définir les intervalles": Synthèse entrez les données suivantes:

    Nom de zone

    Description

    Action utilisateur et valeurs

    Commentaire

    Var

    Variante des périodes comptables



    p.ex. <0010> pour société 1000

    De période 1






    Adaptez les périodes à la nouvelle période pour tous les types de comptes restants

    Exercice






    Adaptez les périodes à l’exercice pour tous les types de compte restants

  2. Sélectionnez Sauvegarde.

Résultat

Les enregistrements comptables ne sont plus autorisés pour la période précédente.

Type compte

Description

+

Valable pour tous les types de compte

A

Immobilisations

D

Clients

K

Fournisseurs

M

Article

S

Comptes généraux

V

Comptes de contrats


      1. Calcul des soldes d’intérêt


Généralités

Utilisation

Le rapport RFSZIS00 (transaction F.52) génère une échelle des intérêts pour les comptes généraux.

Option 1 : Interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Traitements périodiques Calcul des intérêts Calcul des intérêts sur solde

Code de transaction

F.52

Option 2 : SAP Net Weaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable comptabilité générale (SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Calcul des intérêts Comptab.générale : intérêts sur soldes

Le système génère une liste pour laquelle vous pouvez définir le niveau de détail à affichage. Vous pouvez générer un protocole de contrôle affichant les raisons pour lesquels des intérêts n’ont pas été calculés pour un compte donné.

Les données de calcul des intérêts dans les comptes généraux sont mises à jour uniquement si le flag Mis à jour fiche est activé et si un nom de session Batch Input est spécifié dans le champ Nom du dossier.

Vous pouvez comptabiliser les intérêts en session Batch Input.

Conditions préalables

Paramétrage: Contrôlez les paramètres “Bank Account Interest Calculation” pour la Suisse.

Application: L’intérêt est contrôlé par l’indicateur d’intérêt dans l’enregistrement de données de bases. Entrez un indicateur défini dans le type de calcul des intérêts, “S” désigne un type de calcul des intérêts. Cette table vous permet de définir si les termes de calcul des intérêts sont sauvegardés sous l’indicateur de calcul d’intérêts ou sous le numéro de compte, lequel se comporte ensuite comme un indicateur de calcul d’intérêts. Vous pouvez ainsi définir des termes de calcul d’intérêts spécifiques par compte.

Procédure

Vous pouvez définir par paramètre l’enregistrement des intérêts en batch input. Les intérêts sont ventilés si le flag Ventilation d’intérêts est sélectionné. Si aucune date valeur rétroactive n'est prise en compte, les intérêts de la période d'imputation sont édités, séparément selon les intérêts au débit et au crédit. Si des dates valeurs rétroactives ont été définies pour un compte, les intérêts de la période date valeur rétroactive sont affichés séparément. Ces intérêts sont ventilés de la façon suivante :

- Intérêts créditeurs négatifs et intérêts débiteurs négatifs qui lors du calcul rétroactif ont été indiqués jusqu'à la date rétroactive la plus ancienne.

- Intérêts débiteurs et créditeurs qui lors d'un calcul futur (avec prise en compte des valeurs rétroactives) ont été calculés jusqu'à la limite inférieure de période .

Si cette fonction n'est pas cochée, seule la différence des intérêts est alors indiquée et comptabilisée par compte.

Résultat

Une échelle d’intérêts est affichée pour chaque compte. La forme utilisée est définie dans le système au moyen de l’indicateur d’intérêt. Vous pouvez également afficher une vue générale des taux d’intérêts. Lorsque le calcul est terminé, les intérêts débiteurs et créditeurs sont imprimés séparément. Le niveau de compression vous permet de choisir le niveau de détail souhaité. Le système peut imprimer un protocole vous permettant de suivre le progrès du calcul des intérêts. Ne demandez un protocole que pour un nombre de comptes généraux réduits. Spécifiez les numéros de compte dans le champ Comptes pour protocoles suppl.
      1. Affichage du journal des pièces comptables


Utilisation

Le journal des pièces comptables, créé une fois par mois, contient toutes les comptabilisations de pièces associées à une période comptable spécifique. Le journal des pièces contient les données d’en-tête et de poste les plus importantes.

Si le journal n’a pas été exécuté chaque mois, vous pouvez le générer à la fin de l’exercice.

Conditions préalables



Pour que l'activité puisse être exécutée, il est nécessaire que des pièces de postes non soldés soient enregistrées. Pour effectuer un tel enregistrement, exécutez les processus du scénario Grand livre (156), Comptabilité clients (157) ou Comptabilité fournisseurs (158) en utilisant les données de base de ces documents.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Système d'information Messages vers grand livre (nouveau) Pièce Généralités Journal des pièces

Code de transaction

S_ALR_87012287

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Comptable comptabilité générale (SAP_NBPR_FINACC-S)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Reporting Journal des pièces comptables Journal des pièces comptables

  1. Dans l'écran Journal des pièces, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Société




1000




Exercice Comptable




Exercice comptable en cours




Ledger










Sélections générales










Date Comptable

De -à




01.01.E – 31.12.E




Numéro de référence










Autres Sélections










Compte général










Pilotage des sorties










Test









Unique pages postes individuelle.















Exécuter (F8)




Test :

Cette option permet de déterminer si un test doit ou non être effectué.

Si l’option Test est activée, le système génère uniquement un journal. Les données ne sont ni mises à jour ni modifiées dans la base de données.

Si l’option Test n’est pas activée, le système met à jour les données dans la base de données.

Si aucun report de solde n’a commencé, la date de début doit correspondre à la première période de l’année (un message apparaît dans la boîte de dialogue).

Le système signale un avertissement si la date de début n’est pas le premier mois de l’année. Vous pouvez ignorez cet avertissement.

Résultat

Une liste est créée en fonction des paramètres saisis dans l’écran de sélection. Plusieurs possibilités s’offrent à vous : vous pouvez afficher différents niveaux de détail et de totalisation, numéroter les éléments dans un ordre consécutif ou générer l’autre numéro de compte au lieu du numéro spécifié dans la pièce.

La clé de comptabilisation et, le cas échéant, le code compte général spécial sont imprimés pour chaque poste de document. Si le poste de document est enregistré en tant que poste négatif, le signe « - » (moins) est ajouté à la clé de comptabilisation.
      1. États financiers


Utilisation

Le programme crée le bilan et les comptes de résultat pour une période de reporting définie par l'utilisateur au cours d'un exercice, avec des comparaisons absolues et relatives pour une période donnée.

Avec ce programme, vous pouvez créer autant de bilans et de comptes de résultat que vous le souhaitez, en fonction des différents principes de regroupement que vous définissez. Il vous appartient de définir la manière de créer le bilan et le compte de résultat en fonction de la structure de bilan/compte de résultat spécifiée dans la zone Fin.stat.version.

Vous disposez de deux options pour afficher l’état financier.

La première consiste à l’afficher avec l’ancien état RFBILA00 (transaction : S_ALR_87012284 – État financier).

La seconde consiste à l’afficher avec un nouvel état de recherche (transaction : S_PL0_86000028 - État financier : comparaison réel/réel).

L’état de recherche est beaucoup plus souple. Il est possible d’effectuer des sélections par caractéristiques standard directement dans l’écran de saisie.

Conditions préalables

Vous avez déjà réalisé les écritures préparatoires pour les bilans et les comptes de résultat et évalué les comptes de bilan et les postes non soldés en devise étrangère.

Chaque nouveau compte doit être inclus dans la structure du bilan/compte de résultat.

Alternative 1 : état RFBILA00 (transaction : S_ALR_87012284)

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Système d'information Messages vers grand livre (nouveau) Bilan/cpte de résultat/flux trés. Généralités Comparaisons Réel/Réel Bilan/cpte rés.

Code de transaction

S_ALR_87012284

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Responsable comptabilité financière (SAP_NBPR_FINACC-M)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Reporting Bilan/cpte rés.

  1. Dans l’écran Bilan/cpte rés., entrez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Plan Comptable




YKMU




Société




1000




Ledger




0L




Devise




10




Structure bilan/cpte de rés




1000




Langue




FR ou EN




Année de reporting

Année de comparaison




FY (exercice comptable)

FY – 1 (exercice précédent)




Edition de liste




Liste classique

ALV Grid Control

ALV Tree Control










Exécuter (F8)




Résultat

Une structure bilan/compte de résultat contient des postes particulièrement significatifs pour les états financiers et le système d‘information comptes généraux.

Le résultat net (bénéfice ou perte) de l’exercice, et le résultat du compte de résultat sont calculés par le programme qui crée le bilan et le compte de résultat. Sous Comptes non affectés, l’état répertorie les comptes qui n'ont été affectés à aucun poste de la structure bilan/compte de résultat.

Le résultat au bilan (pertes et profits) est calculé à partir des comptes à l’actif et au passif, ainsi que de tous les comptes qui n’ont pas pu être affectés. Le solde de tous les autres comptes est dérivé du résultat du compte de résultat.

Le programme de création des bilans et comptes de résultat ne procède à aucune comptabilisation ; il se limite à calculer le bilan et les pertes et profits et à afficher les résultats au bilan et dans le compte de résultat.



La même transaction peut servir également à créer un état financier pour des centres de profit ou des segments particuliers. Pour ce faire, choisissez, dans l’écran de sélection, Traiter Sélection définie par l’utilisateur(Shift+F4). Dans la fenêtre qui s’affiche, sélectionnez Centre de profit et/ou Segment, puis transférez la zone sélectionnée avec le bouton Copy selected vers l’écran de sélection situé à droite. Vous pouvez alors sélectionner le centre de profit ou le segment de votre choix pour créer l’état correspondant.

Alternative 2 : Transaction : S_PL0_86000028 – État financier : comparaison réel/réel

Utilisation

Avec la transaction S_PL0_86000028, l’état financier peut-être affiché sous forme de liste éclatée.

Procédure

  1. Pour accéder à la transaction, sélectionnez l’une des options de navigation suivantes :

Option 1 : interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)

Menu SAP ECC

Gestion comptable → Comptabilité financière → Comptes généraux → Système d'information → Messages vers grand livre (nouveau) → Bilan/cpte de résultat/flux trés. → Généralités → Comparaisons Réel/Réel → Bilan/compte de résultat/comparaison réelle

Code de transaction

S_PL0_86000028

Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur

Rôle utilisateur

Responsable comptabilité financière (SAP_NBPR_FINACC-M)

Menu rôle utilisateur

Comptabilité générale Traitements périodiques Reporting Bilan/Cpte résultat réel/Comp. réel

  1. Dans l’écran Sélection : Bilan/Cpte rés. Compar. Réel/réel, saisissez les données suivantes :

Nom de zone

Description

Action utilisateur et valeurs

Commentaire

Type de devise




10




Société




1000




Structur Bil/CptRés

Structure du bilan/compte de résultat

1000




Ledger




0L




Exercice état









Période état de







par exemple, 01

Période état jusq.







par exemple, 12

Exercice comparaison




- 1




Période comp. de







par exemple, 01

Période comp. jusq.







par exemple, 12







Exécuter (F8)




Résultat

L’état financier s’affiche.



La même transaction peut servir à créer un état financier pour des centres de profit ou des segments.
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