Réévaluation des devises étrangères
Utilisation
L’écart total de tous les postes non soldés du compte est imputé sur un compte de régularisation du bilan, ce qui permet de conserver le solde original du compte. Les gains ou les pertes résultant de fluctuations de change par rapport à l’évaluation font l’objet d’écritures de contrepartie sur des comptes de charges et de produits distincts réservés aux différences de change. Si vous effectuez une exécution réelle et entrez un nom pour le dossier batch input, vous pouvez exécuter le dossier après sa création. Pour de plus amples informations, référez-vous au Business Process Documentation Exécution des dossiers batch input.
Conditions préalables
Le tableau des cours de conversion contient des entrées pour les devises. Les méthodes d’évaluation sont définies. Le compte de régularisation pour chaque compte collectif client et fournisseur existe. La détermination de compte doit être définie. Il existe des comptes pour les différences de change non réalisées et pour les différences de change réalisées.
Pour que l'activité puisse être exécutée, il est nécessaire que des pièces de postes non soldés soient enregistrées. Pour effectuer un tel enregistrement, exécutez les processus du scénario Grand livre (156), Comptabilité clients (157) ou Comptabilité fournisseurs (158) en utilisant les données de base de ces documents.
Attention, les pièces doivent être enregistrées dans d’autres devises (non en EUR).
Procédure
Pour accéder à la transaction, choisissez l’une des options de navigation suivantes :
Option 1 : Interface graphique utilisateur SAP (SAP GUI)
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Menu SAP ECC
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Gestion comptable Comptabilité financière Comptes généraux Traitements périodiques Clôture Evaluer Evaluation devise étrangère (nouvelle)
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Code de transaction
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FAGL_FC_VAL
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Option 2 : SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via un rôle utilisateur
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Rôle utilisateur
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SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)
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Menu rôle utilisateur
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Comptabilité générale -> Traitements périodiques -> Évaluation en devise étrangère -> Évaluation en devise étrangère
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Dans l’écran Evaluation en devise étrangère, entrez les données suivantes :
Nom de zone
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Description
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Action utilisateur et valeurs
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Commentaire
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Société
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1000
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Jour de référence de l'évaluât
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date-clé de l’évaluation en devise étrangère
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Tableau d'évaluation
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YF
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Sélectionnez la page à onglet Ecritures.
Sélectionnez la case à cocher Créer écritures.
Sélectionnez la case à cocher Ctre-passer cptabil de pr valor.soldes cptes généraux
Sélectionnez la page à onglet Pstes n. soldés.
Sélectionnez la case à cocher Evaluer comptes généraux PNS.
Sélectionnez les cases à cocher Evaluer fournisseurs PNS et Evaluer clients PNS .
Sélectionnez la page à onglet Soldes GL.
Sélectionnez la case à cocher Evaluer cptes généraux soldes.
Sélectionnez  Exécuter.
Résultat
Les comptabilisations en devises étrangères dans le système sont représentées dans les états financiers avec une évaluation à la date actuelle. Deux types de pièces sont comptabilisés :
1) les pièces de la période de reporting pour représenter la réévaluation ;
2) les pièces de la période suivante pour contre-passer les premières comptabilisations.
Le système génère l’état Evaluation en devise étrangère contenant les détails des comptes qui, en fonction des pièces, ont été réévalués. Les pièces contiennent les données Montants en devise étrangère, Montant en devise de base, Taux de change (origine), Taux de change (nouveau), Date comptable et Nouvelle différence.
Le compte des pertes et profits relatifs à la réévaluation non réalisée des devises étrangères reçoit les débits et crédits en fonction de la détermination des pertes et profits. Les comptes de régularisation pour fournisseurs et/ou clients (nationaux, étrangers et/ou inter sociétés) ont le montant du décalage comptabilisé dans le compte des pertes et profits.
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