Objectif
Dans FI, les opérations de clôture sont des traitements périodiques qui peuvent être divisés comme suit :
Clôture journalière
Clôture mensuelle
Clôture d’exercice
Le composant des opérations de clôture vous aide à préparer et à exécuter les opérations nécessaires pour effectuer une clôture journalière, mensuelle ou annuelle. À cette fin, le système propose une série d’états standards que vous pouvez utiliser pour générer des analyses directement à partir de tous les soldes des comptes enregistrés. Le système vous aide à effectuer les opérations suivantes :
Création des bilans et des comptes de résultat
Documentation des données enregistrées
Aucun enregistrement supplémentaire n’est requis dans le cadre de la clôture journalière.
Les analyses suivantes vous permettent de procéder à une clôture journalière et à documenter les données enregistrées :
Journal compact des pièces comptables
Analyse des pièces n’ayant pas encore été enregistrées
Pour procéder aux opérations de clôture en comptabilité générale, vous devez d’abord procéder à la clôture dans les domaines comptables du livre auxiliaire que vous utilisez. Il s’agit des domaines comptables suivants :
Comptabilité clients et fournisseurs
Comptabilité articles
Comptabilité des immobilisations
La clôture d’un exercice s’effectue en deux phases :
Au début du nouvel exercice comptable, vous ouvrez de nouvelles périodes comptables et reportez les soldes de l’exercice précédent.
Vous préparez et créez ensuite les états financiers et renseignez les transactions commerciales en utilisant le journal des écritures.
Le système SAP propose divers états pour le report des soldes dans le nouvel exercice. Au cours de ce processus, les comptes de résultat sont reportés dans un ou plusieurs comptes de report du résultat. Les soldes des comptes de bilan sont tout simplement reportés dans le nouvel exercice. Il n’est pas nécessaire de créer des états financiers initiaux spéciaux.
Les enregistrements effectués dans l’ancien exercice ajustent automatiquement le solde reporté correspondant. Il n’est pas nécessaire de fermer l’exercice précédent et de transférer les écritures de clôture avant d’ouvrir le nouvel exercice.
Comme dans le cas d’une clôture mensuelle, vous pouvez créer tous les états externes requis, documenter les données enregistrées et procéder aux analyses internes.
Conditions préalables Données de base
Pour exécuter les procédures de ce scénario, vous devez avoir entré les données de base nécessaires.
Zone de rattachement
Domaine de fabrication/zone d’activité
Données de base
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Valeur
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Sélection
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Commentaire
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Centre de coûts
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Tous
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tous les centres de coûts enregistrés requis
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Base de données articles
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Tous
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tous les articles enregistrés requis
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Comptes généraux
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*
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Tous
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tous les comptes requis
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