Clôture de période dans la comptabilité financière (159)








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date de publication06.07.2017
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Tableau de synthèse des processus

  1. Processus 1 : Traitement de la clôture journalière


Étape du processus

Processus externe

Condition de gestion

Rôle utilisateur

Code de transaction

Résultats attendus

Mise à jour des cours de change




Les cours de conversion des devises étrangères sont mis à jour tous les jours ou tous les mois.

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_BCE_68000174

Les nouveaux cours de conversion sont disponibles dans le système.

Écarts d’affectation des numéros de pièces





Liste de contrôle pour déceler les écarts d'affectation des numéros de pièces entre différents livres

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

S_ALR_87012342

Liste de contrôle, s'il existe des écarts dans les listes de numéros de pièces


Allocation en double de numéros de factures




Liste de contrôle pour vérifier l'absence de doublons dans les numéros de pièces

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

S_ALR_87012341

Liste de contrôle, s'il existe des doublons parmi les numéros de factures

Affichage du journal compact des pièces comptables




Liste de contrôle des données les plus importantes des pièces comptables

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_ALR_87012289

Feuilles de totaux indiquant les débits et crédits totaux de chaque type de compte


    1. Processus 2 : Traitement de la clôture mensuelle


Étape du processus

Processus externe

Condition de gestion

Rôle utilisateur

Code de transaction

Résultats attendus

Mise à jour des cours de change




Les cours de conversion des devises étrangères sont mis à jour tous les jours ou tous les mois.

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_BCE_68000174

Les nouveaux cours de conversion sont disponibles dans le système.

Écarts d’affectation des numéros de pièces




Liste de contrôle pour déceler les écarts d'affectation des numéros de pièces entre différents livres

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

S_ALR_87012342

Liste de contrôle, s'il existe des écarts dans les listes de numéros de pièces


Allocation en double de numéros de factures




Liste de contrôle pour vérifier l'absence de doublons dans les numéros de pièces

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

S_ALR_87012341

Liste de contrôle, s'il existe des doublons parmi les numéros de factures

Ouverture et fermeture des périodes comptables




Clôturez les comptes fournisseurs, les comptes clients et les sous-systèmes d’immobilisation liés à la comptabilisation de la période précédente. Une nouvelle période comptable commence.

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_ALR_87003642 (OB52)

Aucune comptabilisation fournisseur, client, MM ou d’immobilisation ne peut être apportée à la période précédente.

La nouvelle période comptable est ouverte pour comptabilisation de sorte que les transactions peuvent être traitées.

Saisir les écritures périodiques




Les pièces périodiques pour la période entrée dans le système doivent être traitées.

SAP_NBPR_AP_CLERK-S (Comptable fournisseurs)

Ou

SAP_NBPR_AR_CLERK_S (Comptable Clients)

Ou

SAP_NBPR_FINACC_M (Responsable Comptabilité Financière)


FBD1

Un dossier batch input est créé avec les « comptabilisations » pour les pièces périodiques pouvant être traitées afin de comptabiliser l’opération financière requise.

Comptabilisation des écritures périodiques




Les pièces périodiques pour la période entrée dans le système doivent être traitées.

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

F14

Un dossier batch input est créé avec les « comptabilisations » pour les pièces périodiques pouvant être traitées afin de comptabiliser l’opération financière requise.

Exécution du dossier batch input




Comptabilisez les pièces périodiques traitées à l’étape précédente.

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

SM35

Les pièces comptables sont comptabilisées et les pièces périodiques sont mises à jour avec les données de traitement (prochaine exécution et nombre d’exécutions).

Rapprochement automatique des comptes EM/EF (traitement spécial)




Comptes de compensation EM/EF

SAP_NBPR_AP_CLERK-S (Comptable fournisseurs)

F.13

Pour les comptes EM/EF, le programme tente de créer un groupe de pièces pouvant être rapprochées d'un groupe de pièces ne pouvant pas être rapprochées en omettant successivement les pièces.

Analyse des comptes de compensation EM/EF




Analyse des comptes de compensation EM/EF et affichage de la TVA intra-communautaire

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


F.19

Analyse les comptes de compensation Entrée de marchandises/Entrée de facture (EM/EF)

Rapprochement automatique des comptes EM/EF




Rapprochez le compte EM/EF des débits/crédits de comparaison pour simplifier l’analyse des postes non soldés.

SAP_NBPR_FR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière (France)) 

F.13

Un rapprochement est effectué entre le compte EM/EF et la commande d’achat appropriée/la quantité après l’enregistrement de l’entrée de marchandises et de l’entrée de facture. L’analyse du compte EM/EF reste ainsi à un niveau gérable.

Comptabilisation d’écritures de correction




Comptabilisez les corrections dans les données financières actuelles, comme les provisions, afin de mieux représenter la situation financière en cours.

SAP_NBPR_FR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière (France)) 

Ou

SAP_NBPR_FINACC_S (Comptable Comptabilité générale)

FB50

Vérifiez que les enregistrements financiers représentent le mieux possible les activités de gestion pour la période donnée.

Réévaluation des devises étrangères




Les transactions en devises étrangères doivent être évaluées au cours de conversion actuel.

SAP_NBPR_FR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière (France)) 

FAGL_FC_VAL

Les comptabilisations en devises étrangères seront représentées avec une évaluation à la date actuelle.

Comparaison entre pièces et soldes mensuels




Reporting financier

SAP_NBPR_FINACC-M (Responsable comptabilité financière)

FAGLF03




Fermeture de la période comptable précédente




Clôturez la période comptable précédente afin qu'aucune comptabilisation financière ne puisse plus modifier les résultats rapportés.

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_ALR_87003642 (OB52)

Aucune autre écriture du grand livre n'est autorisée dans la période précédente.

Affichage du journal des pièces comptables




Liste des pièces comptabilisées pendant la période

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_ALR_87012287

Liste des pièces comptabilisées pendant la période à des fins de documentation

État financier





Reporting financier

SAP_NBPR_FINACC-S (Comptable comptabilité générale)


S_ALR_87012284 ou S_PL0_86000028

États financiers

État financier : comparaison réel/réel


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